401k-合格的退休计划

导读：加入得越早越好 投资越多越好 亲自设计控制401（K）投资方向 投资追求最大的增值潜力 投资多元化，投资于不同类型的股票 根据经济环境适当调整投资组合 关注投资市场的行情，熟悉金融界的术语 利用专业的财务管理人才。

401k计划是什么？
当您终于在美国的大公司找到了一份正式的工作，甭说有多么开心了！工作一段时间之后，突然有一天，您会收到公司给您的一些表格，让您填，说是什么退休计划之类。无论您们公司给它取的什么名字，它大概应该是一种从您的工资中扣除一部分作为将来使用的退休金计划。英文中被称为“401 (K) salary reduction plan”，401（K）这一名称是来自于联邦税务局的税务条款，因此，这种退休计划被简称为“401（K）计划”即是由盈利的公司设立的一种“合格的退休计划”。
比起IRA而言，401（K）计划要优越得多，首先，您可以多存入一些退休金。以目前（1996年）的规定而言，它允许您每年从工资中存入的最高额是$9,500。这一大笔钱可以享受联邦政府抵税和延税的税务优惠。
其次，您存入的退休金是从工资里自动扣除的，非常方便，使您不至于轻易中断储蓄，可以半强制性地为您的退休而奠定坚实的基础。
第三，绝大部分公司都会给雇员一定比例的退休金补贴，具体的数目是依据您存入的数目而定（例如根据您存入数目的百分之五十）。这一点非常实惠，对您的退休计划具有举足轻重的作用。例如：您刚刚参加工作，工资还不高，仅仅有能力存入您工资的8%，结果如下：
若存入401（K）8% 若不存入
总收入为 $30,000 $30,000
您决定存入8%， --$2,400
应纳税的总收入 $27,600 $30,000
应纳各种税 --$6,320 --$7,112
您实际拿回家 $21,281 $22,889
若公司补贴您存入量之50% $1,200
您的401（K）计划共有 $3,600
当您仔细分析这个例子之后，您可以算出：您仅仅少拿回家一千六百零八美元（$22,889-$21,281=$1,608），然而，您却存入401（K）计划三千六百美元。如果从投资者的立场出发，您也可以这么思考：一旦您投资$2,400，立即就挣到了50%的回报，变成$3,600，并且还要享受延税的税务优惠，再拿去挣复合利息呢！如此投资下去几十年之后，您将会有一笔惊人的退休金。所以，宁愿千方百计地从其它方面省一点钱，也要最充分地利用401（K）计划的优越性。
第四，如同IRA一样，401（K）计划也可以“转户（rollover）”或“转帐（transfer）”，这样，您投资的收入就会随同您转换工作而“转户”。不过，此时您必须注意您们公司的规定，看看需要为该公司服务多少年以后，您才可以带走公司给您的401（K）计划补贴部分[联邦税务局（IRS）要求您参加401（K）计划五至七年以后，方可拥有公司的补贴部分，但有的公司则允许减少几年服务期。]。
第五，比IRA更优越的是，当您急需用钱时（如买房子，供子女上大学，等等），您还可以从您自己的401（K）计划里贷款。各个公司自己规定了具体的贷款比例，但一般可以贷到您的401（K）计划总额的一半。若您的401（K）计划有二十万美元，您可以贷款十万美元。当然，如同一般的银行贷款，您必须为401（K）计划的贷款而支付利息。有意思的是，您是给您自己的401（K）计划支付利息，您并不吃亏。
正是因为以上种种优越性，难怪许多公司都把自己的401（K）计划作为该公司最主要的雇员福利之一来吸引人才。